国有企业是国家经（jīng）济（jì）发展（zhǎn）的主力军和发展我国（guó）社会主义市（shì）场经济的重要支（zhī）柱，是（shì）推进国家现代化、保障人民共同利益（yì）的重要力量，是我们（men）党和国家事业发展的（de）重要物质（zhì）基础和政治基础。2015 年 8月，中共中（zhōng）央、国务院联合下（xià）发《关于深化国有企业改革（gé）的指导意见》，明确要进（jìn）一步完善现代企业（yè）制（zhì）度，健全法人治理结（jié）构。2017 年 4 月（yuè），国务院办公厅下发《关于（yú）进一步完善国有企业法（fǎ）人治理结构的指导意见（jiàn）》，明确完善（shàn）国有（yǒu）企业法人治理（lǐ）结构（gòu）是全面（miàn）依法治企、推进国（guó）家治理体系（xì）和治理能（néng）力现代化的内（nèi）在要求，是新一轮国有企（qǐ）业改革的重要任务（wù）。国有企业进（jìn）一步（bù）完善法人治理结构，建立中国特（tè）色（sè）的现代企业（yè）制（zhì）度已成（chéng）为新一轮国资国企改（gǎi）革的（de）焦点。

1 现阶段完善国（guó）有企（qǐ）业（yè）法人治理结构中存在（zài）的问题（tí）

       随着国有企（qǐ）业改革步伐的推进，当前多（duō）数国（guó）有企业进行了公司制、股份（fèn）制改（gǎi）革（gé），向市场化、专业（yè）化、国际化方向提升核心（xīn）竞争力。但从实践情况看，部分（fèn）企（qǐ）业尚未形成有效的法人治理（lǐ）结构，权责（zé）不清、约束不够、缺乏制（zhì）衡等问题较为突出（chū）；依法治企（qǐ）、中国特色现代（dài）企业制度建设（shè）仍（réng）不完善，一（yī）些董事会、监事会形同虚（xū）设，选派或推荐的董监高人员（yuán）未能真正代表出资人依（yī）法履职。这些问题主要体现在 4 个（gè）方面

1.1 事（shì）权梳理和（hé）履（lǚ）职尽责（zé）方面

       很多传统国（guó）有企业因特殊的历史原因（yīn），形（xíng）成了习惯或固有（yǒu）的管理流程和（hé）方式，部（bù）分企业集团还对其实施了数字化集成（chéng）。但从依法治（zhì）企（qǐ）、完（wán）善法人治理结（jié）构（gòu）的角度来（lái）说，这（zhè）些延（yán）续传（chuán）统国有企业行政化思维或人制化（huà）管理的习惯（guàn）存在诸（zhū）多不（bú）足（zú），特别是（shì）对党委会（huì）、董事会、监事（shì）会、经理层、职代（dài）会的角（jiǎo）色定位不清，责（zé）任（rèn）边界（jiè）模糊（hú），权利职责不明（míng）。人力资源（yuán）部门在开展“三定”工作时（shí）一般只制（zhì）定（dìng）部（bù）门职责，很少会明晰这些机构的权责并（bìng）设定相应的流程。党委会（huì）核心作用发挥与法人（rén）治理结构融合（hé）不够，董事会、监（jiān）事（shì）会、经理层协同（tóng）作用发挥不足，职（zhí）代会依法行使（shǐ）职权、维护职工（gōng）合法权（quán）益的维（wéi）权意识不（bú）强；职能部（bù）门与董事会专业委（wěi）员会之间只存（cún）在“点”状对接而非“线（xiàn）”上联动；董事会专业委员会的专（zhuān）家作用发挥不突出（chū）。

1.2 人员选（xuǎn）拔和（hé）制度完善方面

 大型国（guó）有企业集团对下（xià）属企业和领导人员的（de）管理，一般采用分层分类管理方（fāng）式，以（yǐ）基于资（zī）产管理架构下（xià）的组织管理居多。从法人治理结（jié）构来说，凡由（yóu）集（jí）团直接投资（zī）的（de），都（dōu）要根据所投资企业（以下简称“任（rèn）职企业”）的性质（zhì）选派或推荐相应的董监高人员。

 某大型国有企（qǐ）业（yè）集（jí）团（tuán）国内并表企业有 350 多家，集团直接投资（zī）的企业有 40 多家，而直接管理的企业只有（yǒu） 20 多家。直接投资（zī）的企业中，集团均有（yǒu）选派或推荐相应的董监高人员。但事实上（shàng），在人员选（xuǎn）拔（bá）上，直管（guǎn）企（qǐ）业和非直管企（qǐ）业（yè）差（chà）异很（hěn）大。对（duì） 20 多家直管企（qǐ）业选派或推荐的（de）董监高人员以专职为（wéi）主，且（qiě）需（xū）进行（háng）推荐、考察、公示等严格（gé）的干部选拔任用流程；对（duì）非直管企业（yè）选派或推荐（jiàn）董（dǒng）监高（gāo）人员的做法相对（duì）比（bǐ）较简单：主要选择（zé）业务关联度较大的企（qǐ）业（yè）人员或（huò）集（jí）团财（cái）务、资（zī）产经营、审（shěn）计等相（xiàng）关职能（néng）部门（mén）人员兼职。对于兼职（zhí）人员的履职情况（态（tài）度）、履职成（chéng）效（价值（zhí））、所任职企业（yè）对其的评价（绩（jì）效（xiào））、任职期限（xiàn）（聘（pìn）任）等（děng）都没有明确（què）规定，缺乏（fá）相（xiàng）应（yīng）的管理制度。

1.3 考核激（jī）励和淘汰约束方面

  很多企业比较重视对（duì）直管企业的（de）考核管（guǎn）理，尤（yóu）其（qí）是对个人（如党委书（shū）记、董事长、总经理或监（jiān）事长等）的（de）考核（hé），但缺乏对党委会、董事（shì）会、监事（shì）会、经理层（céng）的整体履（lǚ）职要求和考核评价，缺乏淘汰约束机制。

  对非直管（guǎn）企业所选派（pài）或推荐（jiàn）的董监高人员（yuán）缺乏（fá）足（zú）够的重视，缺乏系统的约束和考核体系。履职对象（xiàng）对所任职企业（yè）的战略（luè）定位、经营情况、风险识别、转型发展等信息获取缺（quē）乏原动（dòng）力和主动（dòng）性，信息掌握不全面、不充分、不及时，无（wú）法（fǎ）充（chōng）分发挥（huī）他（tā）们的作用和价值（zhí）。甚（shèn）至出现（xiàn）个别（bié）履职（zhí）对象因兼职过多，疲于应对，其董监事工（gōng）作处（chù）于“空转”状态的现象。这些履职对象履职优劣与其职务升降、薪资调整、解（jiě）聘（pìn）续（xù）聘之间没有形成必然的联动机制。

1.4 培（péi）训赋（fù）能和服务保障方面

      在（zài）充分（fèn）竞争（zhēng）的（de）市（shì）场中，为节约管理成本，集团一般都不设专门（mén）机构（gòu）负责对履（lǚ）职对象的日常管理、动态跟踪等工作。组织机构不健全导致履职对象缺少专（zhuān）业化指导和培训，缺少任职企业应提供（gòng）的必要性支撑和保障。多（duō）种因（yīn）素叠加削弱了履职对象的积极性和（hé）履职效（xiào）能，甚至有些履（lǚ）职对象对所任职企业的（de）责、权（quán）、利不清晰，存在严重的履职能力恐慌现象。

2 完（wán）善国有企业法人治理（lǐ）结构的对策思考

       国有企业完善法（fǎ）人（rén）治理结构，建设中（zhōng）国特色（sè）现代企业制度是一项长期（qī）而细致的工作，是一项系统工程，其涉及面广、专业性强、环节烦（fán）琐。有一定历史（shǐ）的大型国有企业集（jí）团，历史积淀（diàn）较（jiào）为丰厚，在完善（shàn）法（fǎ）人治理结构，建（jiàn）设现代企业（yè）制度过程（chéng）中出现一些（xiē）问题和状况在所（suǒ）难免。

针对上述问题（tí），认为应从以下 4 方面加以改进。

2.1 依（yī）法依规明权责（zé）

  彼得·德（dé）鲁克（kè）曾经说过（guò）：“企业需要的就是一个管理（lǐ）原（yuán）则。这（zhè）一原则能够让人充分发挥特长、担（dān）负责任，凝聚共同的愿景和（hé）一致的努力（lì）方向，建（jiàn）立起（qǐ）团队合作和集体协作，并能（néng）调（diào）和个人目（mù）标与共同利益”。国有企业应该依照《中华人民共（gòng）和国（guó）公司法》《公司章程》规定，以人（rén）力资源“三（sān）定”思（sī）维进一步理（lǐ）顺党委会、董事会、监事会、经理层和职代会之间（jiān）的权责定（dìng）位和行权方式，规范权力运行、强化权利责任（rèn）对等，降低管理内（nèi）耗，杜绝越位、缺位（wèi）等现象，提升管控（kòng）效能，促进（jìn）高效发展。

  集（jí）团董（dǒng）监事会是整个（gè）集团依法治理的核（hé）心，要进一步发挥集团外部董监事的作用（yòng），理顺外部董监事的权责、作用、关系，增强其履（lǚ）职（zhí）效能。强化集（jí）团董（dǒng）事（shì）会各专业委员会与总部相关职能部室（shì）之间的关（guān）系，制定总部对口职（zhí）能（néng）部门与董事会专业委员（yuán）会的工作（zuò）联（lián）络（luò）机制和第（dì）一责（zé）任人（rén）制度，以充分发挥（huī）专业委员会的（de）作用和价值（zhí），提（tí）升决策（cè）效率和效能。

2.2 广开渠道选对人

       对非直接管理的企业，制定选派或推（tuī）荐董监高人（rén）员选拔聘用制度，进一步完善选（xuǎn）派或推荐（jiàn）对象的任职（zhí）条件（jiàn）、选拔聘任（rèn）以及任期（qī）时间、调（diào）任解（jiě）聘等制度流程（chéng）。建立健全（quán）集（jí）团外派董监高人员的公开招聘、竞争上岗等制度（dù），拓宽选人（rén）用人视野（yě）和渠道。建立（lì）分（fèn）层分类（lèi）的（de）市场化（huà）公开招（zhāo）聘制（zhì）度（dù），依法规范（fàn）各类用工管理（lǐ），形成“干（gàn）部能上能下、员工（gōng）能进能出、收入能增能减（jiǎn）”的市场化机制，突破（pò）思想束缚和机制瓶颈，补齐制（zhì）度短（duǎn）板，激发人才动力活力，增强企业竞争力。

       梳理现有派出或推荐人员情况，进一步优化调整。对（duì）历史原因形（xíng）成的不合（hé）理（lǐ）现象进行逐步调（diào）整（zhěng），平稳过（guò）渡，对不能胜（shèng）任的履职人员及时（shí）予以免职（zhí）；确定合理的兼职数量，对过（guò）度兼职的予以减少（shǎo），逐步（bù）改变履职（zhí）缺位、兼职过（guò）多现象；解决资产（chǎn）关（guān）系（xì）、业务板块关系和管理（lǐ）关系不一致（zhì）等（děng）问题。

2.3 明（míng）确制度强考（kǎo）核

  对集团派出或（huò）推荐的董监高人（rén）员（yuán）进一步明（míng）确授（shòu）权事项、权责边（biān）界（jiè）、考（kǎo）核评价要求；建（jiàn）立（lì）定期报告（gào）、专项报告、重大事项报（bào）告（gào）等汇（huì）报体（tǐ）系。通过履职（zhí）对象（xiàng）的勤（qín）勉尽责倒逼任（rèn）职企业在重大决策、重（chóng）大项目、专项（xiàng）工作以及特殊任务要求（qiú）等（děng）重大事项上方向正（zhèng）确、过程合规、结果（guǒ）可控。在此基础上制定（dìng）并完善相应履职流程，逐步实现信息化管控和数字化集成，提（tí）升履职效率和效能。

  对履（lǚ）职对象（xiàng）的（de）履职态度、履职能（néng）力、勤勉程（chéng）度、工作实绩（jì）等实（shí）施多维度评价 （评价主体含所任职企业及集团（tuán）相关（guān）职能、业务部门（mén）等）。在（zài）相关法（fǎ）律法规和规章（zhāng）制度许可范围内，对兼职对象适（shì）度考（kǎo）虑工作补（bǔ）贴，建（jiàn）立激励与约束方案，形成（chéng）考核结果（guǒ）与工（gōng）作（zuò）补贴（tiē）线性挂钩，与解（jiě）聘（pìn）续聘、提（tí）职加薪（xīn）等协同联动（dòng）。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职能部门与（yǔ）外部董监（jiān）事的（de）信息沟通和联络人（rén）机制，为外部董（dǒng）监（jiān）事科（kē）学（xué）合理决策（cè）提供（gòng）信息来源和保（bǎo）证。建立外部董监事参加集团（tuán）重大会议、专题会议、重大项目中期讨论（lùn）等参会机制；制定对集团外（wài）部董监事在重（chóng）大政策、市场前沿、行业趋势、管理创新等方面的（de）年度学（xué）习和培（péi）训（xùn）计划，拓宽外部董监（jiān）事的视野（yě），充（chōng）分（fèn）发挥其（qí）专业优势和集成优势，形成共同调（diào）研、共（gòng）商（shāng）大计、共谋（móu）发展的（de）新（xīn）格局；优（yōu）化对集团外部董监事的支撑，充（chōng）分发挥专业委员会的（de）作用。

       加强对集（jí）团派（pài）出或推荐董监高人员的培训和保障。建立多部门协（xié）同机（jī）制，多形式加强对（duì）外派（pài）董监高人（rén）员的培训和（hé）指导，明（míng）确其职责、权利和（hé）义务，提升其履职能力；以“管家式服务”建立联络人（rén）制（zhì）度，做好向（xiàng）外派董（dǒng）监高履（lǚ）职人（rén）员（yuán）提供保（bǎo）障的“导航仪（yí）”。

3 结语（yǔ）

       国有企业是中国（guó）特色社会主义的（de）重要物质基础和政治基础，改革（gé）开放（fàng） 40 年（nián）来，我（wǒ）国国（guó）有企业（yè）在体制（zhì）机（jī）制改革（gé）上持（chí）续（xù）深化（huà）。党的（de）十九（jiǔ）届四中（zhōng）全会聚焦坚持和完（wán）善中国特（tè）色（sè）社会（huì）主义制（zhì）度、推进国家治理体系和治理能力现代化，明确提出要深化国有企业改革，完善中国特色现（xiàn）代企（qǐ）业制度。国有企（qǐ）业完（wán）善法人治（zhì）理结构，建立中国（guó）特色现代企业制（zhì）度是（shì）一项（xiàng）系统工程，既要有贯彻“权责法（fǎ）定、权责透明、协调（diào）运（yùn）转、有效（xiào）制衡”的法治思想（xiǎng），又要有“目标量化、责任（rèn）封闭”的管理思维，还要受各企（qǐ）业错综复杂的实际情（qíng）况（kuàng）制约。要从战略角度深刻理解完善法人（rén）治理（lǐ）结构的（de）重要性，以资本为核心（xīn），坚持效率优（yōu）先，优化（huà）流程再造（zào），加强组织配置，细化操作方案，全（quán）面形成（chéng）适应现代企（qǐ）业制度、独具企业特点、科学高效实（shí）用的依法治企工作体（tǐ）系，提升企业核心竞争力。