国有企业是国家（jiā）经济（jì）发展的主力军和发（fā）展我（wǒ）国社会主（zhǔ）义（yì）市场经济的重要支柱，是推进国家现代化、保障人民共同利益（yì）的重要力量（liàng），是我们党和国（guó）家事业发展的重要物质基础和政治基础。2015 年（nián） 8月，中共（gòng）中央、国务（wù）院联合下发《关于深化国有（yǒu）企业改革的指（zhǐ）导意见》，明确要进（jìn）一（yī）步完善现代企业制度，健全法（fǎ）人治理结构（gòu）。2017 年 4 月，国务院办（bàn）公厅下发《关于进一步完善国有企业法人（rén）治理结构的指导意见》，明确（què）完善国有企业（yè）法人治理结构（gòu）是（shì）全面依（yī）法治企、推进国（guó）家治理体系和治理能力现代化的内（nèi）在要求，是（shì）新一（yī）轮国（guó）有企业改革的重要任务。国有企（qǐ）业进一步完善法（fǎ）人治理结构，建立中（zhōng）国（guó）特色的（de）现代企业制度已成为新一（yī）轮（lún）国资国企改革的焦点。

1 现（xiàn）阶段完（wán）善国有企业法人治理结构中存在的问题

       随（suí）着国有企业改（gǎi）革步伐（fá）的（de）推进，当前多数国有企业进行（háng）了公（gōng）司（sī）制（zhì）、股份制改革（gé），向市场化、专（zhuān）业（yè）化、国际化方（fāng）向提升核心竞（jìng）争（zhēng）力。但（dàn）从（cóng）实践情况看（kàn），部（bù）分企业尚（shàng）未形成有效的法人治（zhì）理结构，权责（zé）不（bú）清、约（yuē）束不（bú）够、缺乏制衡等问（wèn）题较（jiào）为突（tū）出；依（yī）法治企、中国特（tè）色现代企业制度（dù）建设仍不（bú）完（wán）善，一些董事（shì）会、监事会形同（tóng）虚设，选派或（huò）推（tuī）荐的董监高人员未能真正代表出（chū）资人依法履职。这些问题主要体现在 4 个方面（miàn）

1.1 事权梳理和履职尽责方（fāng）面（miàn）

       很多传统国（guó）有企业因特殊的历史（shǐ）原因，形成了习惯或固有的管（guǎn）理流程和方式，部分（fèn）企业集团（tuán）还（hái）对其实施了数字（zì）化集（jí）成。但从依法治企（qǐ）、完善（shàn）法人治理（lǐ）结构的角度来说，这些延（yán）续传统国有企业行政（zhèng）化思（sī）维或（huò）人制化管（guǎn）理的（de）习（xí）惯存在诸（zhū）多不足，特别是对党委会、董事会、监事会、经理层、职代会的角色定位（wèi）不清，责（zé）任（rèn）边界模糊（hú），权利职责不明（míng）。人力资源部门在开（kāi）展“三定”工作时一般只制定部门（mén）职责，很少会明晰（xī）这些机构（gòu）的权（quán）责并设定（dìng）相应的流程。党委会（huì）核（hé）心作用发挥与法人治理结构融合不（bú）够，董事会、监（jiān）事会、经（jīng）理层协同作用发挥不足（zú），职代会依法（fǎ）行使职权、维护（hù）职（zhí）工合法权益的（de）维权意识不强（qiáng）；职能（néng）部门与董事会专（zhuān）业委员会之间只存在“点（diǎn）”状（zhuàng）对接而非“线”上联动（dòng）；董事会专业委员会的专家作用发挥不（bú）突出。

1.2 人（rén）员（yuán）选拔和制度完善（shàn）方（fāng）面

 大（dà）型国有企业（yè）集团对下属企业（yè）和领（lǐng）导人员（yuán）的管理，一般采用分层分类管理方式，以基于资产管理架构下的组织管理居多。从法人治理结（jié）构来说（shuō），凡由集团直接（jiē）投（tóu）资的，都要根据所投（tóu）资企业（以（yǐ）下简称“任职企（qǐ）业”）的性质选派或推荐相应的董监高（gāo）人员（yuán）。

 某大型国有企业集（jí）团国内并（bìng）表企业有 350 多家，集团直接投资的企业有 40 多家，而直接管理的企业（yè）只有（yǒu） 20 多家。直接投资的企业中，集团（tuán）均有选派或推荐相（xiàng）应的董（dǒng）监高人员。但事实上，在人（rén）员选拔上，直管（guǎn）企业和非直（zhí）管企业差异很（hěn）大。对 20 多家直（zhí）管企业选派或推荐的董监高人（rén）员以专职为主（zhǔ），且（qiě）需进行推荐、考察（chá）、公示等严格的干部选拔任用流程；对非直（zhí）管企业选派或推（tuī）荐董监高人员的做法相对比较简单：主要选（xuǎn）择业务关联度较大的企业人员或集团财务（wù）、资（zī）产经营、审计等相关职能部门人员兼职。对于兼（jiān）职人员的履（lǚ）职情（qíng）况（态度）、履职成效（价值）、所任（rèn）职企业对其的评价（绩效）、任职期限（聘任）等都没有明确规定（dìng），缺乏相应的管理制度。

1.3 考核激励（lì）和淘汰约（yuē）束方面

  很多企业比较（jiào）重视对直管企（qǐ）业的考核管理，尤其是对个人（如党委书记、董事长、总经（jīng）理或监事长（zhǎng）等）的考核，但缺乏对党委会、董事会、监事会、经理（lǐ）层的整体履职要求（qiú）和考核（hé）评（píng）价，缺乏淘汰约束机制（zhì）。

  对非直管企业所选派或推荐的董监高人（rén）员缺乏足够（gòu）的重视，缺（quē）乏系（xì）统的约束和考核体系。履（lǚ）职对象对所任职企业的战略定位、经营情况、风险（xiǎn）识别（bié）、转型发展等信息获取缺乏原动力和主（zhǔ）动（dòng）性，信息掌握不全面、不充分（fèn）、不（bú）及（jí）时，无法充分发挥（huī）他们（men）的作用（yòng）和价值。甚至出现（xiàn）个别履职对象因兼职过多，疲于应对，其董监事（shì）工作处于（yú）“空转”状态的现象。这些（xiē）履（lǚ）职对象履（lǚ）职优劣与其职务升降、薪资调整、解聘续聘之间没有形成（chéng）必然的联动机（jī）制。

1.4 培训赋（fù）能和服务（wù）保障（zhàng）方面

      在充分竞争的市场中，为节（jiē）约管理成本，集团一般都不（bú）设专门机构（gòu）负责（zé）对履（lǚ）职（zhí）对象（xiàng）的日常管理、动（dòng）态跟踪等工（gōng）作。组（zǔ）织（zhī）机构不健全（quán）导致履职（zhí）对象缺少专业化指（zhǐ）导和培（péi）训，缺少（shǎo）任职（zhí）企业应提供的必要性支撑（chēng）和保（bǎo）障。多种因素叠加削（xuē）弱了（le）履职对象的（de）积极（jí）性（xìng）和履职效能，甚至有些履职对（duì）象对（duì）所任职企业（yè）的责（zé）、权、利不清晰，存在（zài）严重（chóng）的履职能力恐慌现象。

2 完善国有企业法人治理结构的对策思考

       国有企（qǐ）业（yè）完善法人（rén）治（zhì）理（lǐ）结（jié）构，建设中国特色现代企业（yè）制度是一项长期而细致的工作（zuò），是（shì）一项系统工程，其涉及面广、专（zhuān）业（yè）性（xìng）强（qiáng）、环节烦琐。有一定历史的大型国有企业集团，历（lì）史积淀（diàn）较为丰厚，在完善法人治理结构，建设现代企业制度过程中出现一些问题（tí）和状（zhuàng）况在所难（nán）免（miǎn）。

针（zhēn）对上述问题，认为应从以下 4 方面加以改进。

2.1 依法（fǎ）依（yī）规（guī）明权责

  彼（bǐ）得·德鲁克曾经说过：“企业需（xū）要（yào）的就是（shì）一个管理原则。这一原则能（néng）够让人充（chōng）分发挥特长、担负责任，凝（níng）聚共同的（de）愿景和一（yī）致的（de）努力方向，建立（lì）起团队合（hé）作和集（jí）体协（xié）作，并（bìng）能（néng）调和个人目（mù）标（biāo）与共同利益”。国有（yǒu）企业应该依照《中华人民共和（hé）国公司法》《公（gōng）司章（zhāng）程》规定，以人力资源“三定”思维（wéi）进一（yī）步理顺（shùn）党委（wěi）会、董（dǒng）事会、监事会、经理层和职代会之间（jiān）的权责定位和行权方（fāng）式（shì），规范权力运行、强化权利责任对（duì）等（děng），降低管理内耗，杜（dù）绝（jué）越（yuè）位、缺位等现象（xiàng），提升管控效能，促进高效发展（zhǎn）。

  集团董（dǒng）监事会是整个（gè）集团依法治理的核心，要进一步发挥集团外部董监事的作用（yòng），理顺外部董监事的权责、作用、关系（xì），增强其履职效（xiào）能（néng）。强化集团（tuán）董事会各专（zhuān）业（yè）委员会与总部相关职能部室之间的关系，制（zhì）定总部对口职能部门与董事会专业（yè）委（wěi）员会的工作联络（luò）机制和第（dì）一（yī）责任（rèn）人制度，以充分发挥专业委员会的作用和价值，提（tí）升决策效率和效（xiào）能。

2.2 广（guǎng）开（kāi）渠（qú）道选对人

       对（duì）非直（zhí）接管理的企业（yè），制定选派或推荐董（dǒng）监（jiān）高人员选拔聘用（yòng）制度，进一步（bù）完善选派（pài）或推荐对象的任职条（tiáo）件、选拔聘任（rèn）以及任期时间（jiān）、调（diào）任解聘等（děng）制度流程（chéng）。建（jiàn）立健全集团（tuán）外派（pài）董（dǒng）监（jiān）高人员的公开招聘（pìn）、竞（jìng）争上岗等制（zhì）度，拓宽选人用（yòng）人视野和渠道。建立分层分类的市（shì）场化公开招聘制（zhì）度，依法规范各类用（yòng）工管理，形成“干部能上能下、员（yuán）工（gōng）能进能出、收入能增能减（jiǎn）”的（de）市场化机制（zhì），突破思想（xiǎng）束缚和机制瓶（píng）颈，补齐制度短板，激发人才动力活力，增强企业竞争力。

       梳理现有派（pài）出或推荐人员情况，进一步优（yōu）化调整。对历（lì）史原因（yīn）形成的不合（hé）理现（xiàn）象进行逐步调整，平稳过渡，对（duì）不（bú）能胜任（rèn）的履职人员（yuán）及（jí）时（shí）予以（yǐ）免职；确（què）定（dìng）合理的兼（jiān）职数量，对过度兼职的予以（yǐ）减少，逐（zhú）步改变（biàn）履职缺位、兼（jiān）职过多现象；解决（jué）资产关系、业务（wù）板块关系和管（guǎn）理关系不一致等问题。

2.3 明确（què）制度强考核

  对集团派出或推荐（jiàn）的董监（jiān）高（gāo）人（rén）员进一（yī）步明确授权事项、权责（zé）边界、考核评价要求（qiú）；建立定（dìng）期报告、专（zhuān）项（xiàng）报告、重（chóng）大事（shì）项报告等汇报体系（xì）。通（tōng）过履职对象的勤勉尽责倒逼任职企业在重大决策、重（chóng）大项目、专项工（gōng）作以及特（tè）殊任务要求等重大事项上方向正确、过程合规、结（jié）果可（kě）控。在此基础上制定并完善（shàn）相应履职流程，逐步实现信息化（huà）管控（kòng）和数（shù）字化集成（chéng），提（tí）升履（lǚ）职（zhí）效率和效能。

  对（duì）履职对象的履职（zhí）态度、履职能力、勤勉程度、工（gōng）作实绩等实施多（duō）维度评价 （评（píng）价（jià）主体含所任职企业及（jí）集团相关（guān）职（zhí）能、业务部（bù）门等）。在（zài）相关法（fǎ）律（lǜ）法规和规章制度许可范围内，对兼职对象适度考虑工作补（bǔ）贴，建立激励与约束方案（àn），形成考核结果与工作补贴线性挂钩，与解聘续聘、提职加（jiā）薪（xīn）等协同联动。

2.4 培训（xùn）保障（zhàng）赋新能

       建立集团职（zhí）能部门与（yǔ）外部（bù）董监事的信息（xī）沟通和联络人（rén）机（jī）制，为外部董（dǒng）监事科（kē）学合理决策提供信息来源（yuán）和保证。建立外部董监事参加集团重大会议、专题会议、重大项目中（zhōng）期讨论等参会机制；制定对集团外部董监事在重大政策（cè）、市（shì）场前（qián）沿、行业趋势、管理创（chuàng）新等方面的年度学习和培训（xùn）计（jì）划（huá），拓宽外部董（dǒng）监事（shì）的视（shì）野，充分发挥其（qí）专业优势和集成优（yōu）势（shì），形成（chéng）共同（tóng）调研（yán）、共商（shāng）大（dà）计、共谋发展的新格局；优化对集团外（wài）部董监事的支撑，充（chōng）分（fèn）发挥专业委员会的作用。

       加强对集团派出或推（tuī）荐董监高人（rén）员的（de）培训和保（bǎo）障。建立多部门协同（tóng）机制（zhì），多形式加（jiā）强对外派董监高人（rén）员的培训和指导，明确其职责（zé）、权利和义务，提（tí）升其履（lǚ）职能力；以“管家式（shì）服务（wù）”建（jiàn）立联络人制度（dù），做好（hǎo）向外派董监高履职人员提供保障的“导航仪”。

3 结（jié）语（yǔ）

       国有企业是（shì）中（zhōng）国特色社会主义的重要物质基础和政治基础（chǔ），改革开放 40 年来（lái），我国国（guó）有企（qǐ）业在体制机制改革（gé）上持（chí）续深（shēn）化。党的（de）十九届（jiè）四（sì）中全会（huì）聚焦坚（jiān）持（chí）和完善中国特（tè）色社会主（zhǔ）义制度、推进国家治理体系和治（zhì）理（lǐ）能力现（xiàn）代化，明确提出要深化国有企业改革，完善中国特色现代（dài）企业制度。国有企业完善法人治理结（jié）构（gòu），建（jiàn）立中（zhōng）国（guó）特色（sè）现代企（qǐ）业制度是一项系统工程，既要有贯彻（chè）“权责（zé）法定（dìng）、权责透明、协（xié）调运（yùn）转（zhuǎn）、有效制衡”的（de）法治思想，又要有“目标量化（huà）、责（zé）任封闭”的管理思维，还要受（shòu）各企业错综复杂的实（shí）际情况制约。要从战略角（jiǎo）度深刻理解完善（shàn）法人治理结构的重（chóng）要性，以（yǐ）资（zī）本（běn）为核心，坚持效率优先，优化流程再造，加强组织配（pèi）置（zhì），细化操作（zuò）方案，全面形成适应现代企业制度、独具企业特点、科学高效实用的依法治企工作体系，提升企业核心竞争力。